Aanleveren van de gegevens
TopBalance is een onderneming met als rechtsvorm een eenmanszaak en een initiatief van Wijnand van Pelt, hier te noemen TopBalance.

Voor het opstellen van jouw aangifte heeft TopBalance jouw gegevens nodig. Om je in staat te stellen deze gegevens overzichtelijk en zo volledig mogelijk aan te leveren, is hieronder een overzicht gemaakt waar je aan zou kunnen denken. Je wordt verzocht jouw gegevens, voor zover van toepassing, te verzamelen, en na overleg te bezien, op welke wijze de gevraagde stukken en gegevens kunnen worden opgestuurd, of ingeval er een afspraak is gemaakt op het kantoor van TopBalance, mee te nemen.

Het verwerken van jouw gegevens neemt met zich mee, dat TopBalance zich dient te houden aan de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG). Zie hiervoor ook de privacyverklaring die door TopBalance is afgegeven en te zien is op deze website.

Eerste aangifte bij TopBalance
Laat je voor de eerste keer je aangifte verzorgen door TopBalance, dan is het noodzakelijk om eerst de intake-procedure te doen. Hierbij heeft TopBalance jouw legitimatiebewijs nodig en eventueel, als je gemachtigd bent, ook die van je partner. Daarnaast dien je de aangiftebrief van de Belastingdienst ter inzage te geven waarvoor er aangifte moet worden gedaan.

Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).
Als kantoor voor dienstverlening op het gebied van administraties en belastingzaken is TopBalance een zogenaamde poortwachter van het Nederlandse financiële stelsel. TopBalance is medeverantwoordelijk voor het beschermen van de samenleving tegen financiële criminaliteit en ligt er een belangrijke taak om zaken zoals witwassen of terrorismefinanciering te voorkomen. In deze poortwachtersrol is TopBalance verplicht om bepaalde gegevens van je te kennen en actueel te houden. Meer informatie vind je op de website van TopBalance bij het onderwerp 'Ken je klant'.


 

Een boedelbeschrijving erfrecht is een overzicht van alle bezittingen en schulden van de overledene die verdeeld moeten worden onder de erfgenamen. Het is dus een inventarisatie van de nalatenschap. Het opstellen van een boedelbeschrijving is van groot belang voor de afwikkeling van de erfenis. Het geeft de erfgenamen inzicht in wat er verdeeld moet worden en voorkomt veelal discussies achteraf.


Persoonlijke gegevens van de overledene

- Naam van de overledene.
- Geboortedatum en geboorteplaats.
- Datum van overlijden.
- Laatste woonplaats.


Persoonlijke omstandigheden van de overledene

- Burgerlijke staat.
  Alleenstaand, samenwonend, geregistreerd partnerschap of gehuwd. 

- Indien geregistreerd parnterschap of huwelijk?
  Waren er huwelijkse voorwaarden of was er een gemeenschap van goederen?

- Inkomensbestanddelen tijdens leven.

- Bijzondere onstandigheden?
  Bewind/curatele, faillissement/schuldsanering natuurlijke personen of andere vormen van schuldverlening.

- Is er een testament opgemaakt?

- Zijn er minderjarige erfgenamen?

- Is er sprake of was er sprake van een echtscheiding?
  Indien ja? Is de verdeling afgewikkeld?


Bezittingen per overlijdensdatum

- Saldi van (zowel binnenlandse als buitenlandse) betaalrekeningen, spaarrekeningen, effectenrekeningen, diverse overige rekeningen en contant geld.

- Aandelen of certificaten van aandelen.

- Verzekeringen.

- Waardevolle roerende zaken.
  Bijvoorbeeld antiek, sieraden, auto, scooter, camper, caravan, etc.

- Ondernemingsvermogen in een eenmanszaak, een vennootschap onder firma, of een maatschap.

- Vorderingen in familieverband
  Bijvoorbeeld schenking op papier, lening aan kinderen, vordering uit nalatenschap vooroverleden (groot-)ouder, vordering op ex-partner.

- Vorderingen van overledene op derden.

- Onroerende zaken


Schulden per overlijdensdatum

- Huishoudelijke schulden

- Belastingschulden

- Schulden in familieverband
  Bijvoorbeeld schuld aan (klein-)kinderen uit nalatenschap vooroverleden ouder, schulderkenningen uit vrijgevigheid, schenkingen op papier, schuld aan ex-partner. 

- Overige schulden.

- Is er een aansprakelijkheidsstelling van overledene of kunnen er andere zaken zijn waaruit schulden voortvloeien?  


Overige zaken

- Overzichten en/of facturen van uitvaartkosten en notariskosten.

- Is de overledene gerechtigd in een (nog) onverdeelde nalatenschap?

- Was de overledene betrokken in een gerechtelijke procedure?


 

Om de aangifte erfbelasting in te vullen zijn er nog aanvullende gegevens nodig.

Persoonlijke gegevens van de overledene

- Burgerservicenummer (BSN).
- Datum van overlijden.
- Is er sprake van een finaal verrekenbeding met partner?

Persoonlijke gegevens van de erfgenamen

- BSN.
- Naam, adres en geboortedatum.